요즘 배당주를 열심히 모아가는 분들이 더 많아진 것 같아요. 하지만 배당금이 늘어날수록 세금도 그만큼 더 내야 하는 것 아닌가 하는 걱정도 있을 텐데요. 오늘은 건강보험료를 포함한 배당에 관한 세금에 대해 말씀드리고자 합니다. 우선 배당소득세에 대해 확인해 보면 저희는 배당금을 지급받을 때 배당소득세를 내야 합니다. 배당소득세율은 미국과 국내주식이 각각 다른데요. 배당소득세의 경우 따로 신고를 납부하는 것이 아니라 배당금이 들어올 때 마음대로 원천징수된 뒤 나머지가 계좌로 들어오게 됩니다. 그래서 연간 배당소득이 2000만원을 넘지 않았을 경우에는 별로 신경쓸 것이 전혀 없습니다. 그런데 배당소득이 2000만원을 넘을 경우 얘기는 좀 달라지는데요. 요즘 배당주를 열심히 모아가는 분들이 더 많아진 것 같아요. 하지만 배당금이 늘어날수록 세금도 그만큼 더 내야 하는 것 아닌가 하는 걱정도 있을 텐데요. 오늘은 건강보험료를 포함한 배당에 관한 세금에 대해 말씀드리고자 합니다. 우선 배당소득세에 대해 확인해 보면 저희는 배당금을 지급받을 때 배당소득세를 내야 합니다. 배당소득세율은 미국과 국내주식이 각각 다른데요. 배당소득세의 경우 따로 신고를 납부하는 것이 아니라 배당금이 들어올 때 마음대로 원천징수된 뒤 나머지가 계좌로 들어오게 됩니다. 그래서 연간 배당소득이 2000만원을 넘지 않았을 경우에는 별로 신경쓸 것이 전혀 없습니다. 그런데 배당소득이 2000만원을 넘을 경우 얘기는 좀 달라지는데요.
배당소득과 이익, 이자소득을 합한 금융소득이 연간 2000만원을 초과할 경우 금융소득종합과세자가 됩니다. 만약 금융소득 종합과세자가 되면 기존 금융소득에 다른 종합소득을 모두 합산해 종합소득세를 내야 합니다. 금융소득종합과세 배당소득과 이익, 이자소득을 합한 금융소득이 연간 2000만원을 초과할 경우 금융소득종합과세자가 됩니다. 만약 금융소득 종합과세자가 되면 기존 금융소득에 다른 종합소득을 모두 합산해 종합소득세를 내야 합니다. 금융소득종합과세
여기서 말하는 다른 종합소득에는 근로소득, 사업소득, 연금소득, 기타소득이 있습니다. 이자 소득과 배당 소득은 금융 소득에 포함됩니다 그러니까 추가적인 세금을 더 낼 수 있는 상황이 되는 거죠. 그럼 금융 소득의 종합 과세자가 된다면, 절대로 세금 폭탄일까요? 꼭 그런 것은 아닙니다. 이미 은퇴했고 미국 주식으로 배당금을 월 500만원년으로 계산했을 때는 6000만원을 수령한다고 가정했을 때 총 연간 6000만원의 배당금 중 2000만원과 4000만원을 각각 분리해 생각할 수 있습니다. 6000만원 중 2000만원까지는 배당소득세 15%를 원천징수하는 것으로 납세의무는 종결됩니다. 여기서 추가로 내야 할 세금은 없습니다. 그러나 2000만원을 초과한 나머지 4000만원은 다른 소득과 합산해 종합소득세율을 적용하게 됩니다. 종합소득세 기본세율표에 대입해서 추가 세금을 내는 겁니다. 이렇게 계산하면 계산값이 474만원이 되는 데 실제 대상이 된 4000만원의 배당금도 배당금을 받을 때 이미 배당소득세 15%를 원천징수한 뒤에 받고 있었습니다. 기원천 징수된 금액은 600만원입니다. 즉, 종합소득세로 계산된 금액보다 이미 많은 세금을 공제한 상태이기 때문에 여기서 추가적인 세금은 없습니다. 여기서 말하는 다른 종합소득에는 근로소득, 사업소득, 연금소득, 기타소득이 있습니다. 이자 소득과 배당 소득은 금융 소득에 포함됩니다 그러니까 추가적인 세금을 더 낼 수 있는 상황이 되는 거죠. 그럼 금융 소득의 종합 과세자가 된다면, 절대로 세금 폭탄일까요? 꼭 그런 것은 아닙니다. 이미 은퇴했고 미국 주식으로 배당금을 월 500만원년으로 계산했을 때는 6000만원을 수령한다고 가정했을 때 총 연간 6000만원의 배당금 중 2000만원과 4000만원을 각각 분리해 생각할 수 있습니다. 6000만원 중 2000만원까지는 배당소득세 15%를 원천징수하는 것으로 납세의무는 종결됩니다. 여기서 추가로 내야 할 세금은 없습니다. 그러나 2000만원을 초과한 나머지 4000만원은 다른 소득과 합산해 종합소득세율을 적용하게 됩니다. 종합소득세 기본세율표에 대입해서 추가 세금을 내는 겁니다. 이렇게 계산하면 계산값이 474만원이 되는 데 실제 대상이 된 4000만원의 배당금도 배당금을 받을 때 이미 배당소득세 15%를 원천징수한 뒤에 받고 있었습니다. 기원천 징수된 금액은 600만원입니다. 즉, 종합소득세로 계산된 금액보다 이미 많은 세금을 공제한 상태이기 때문에 여기서 추가적인 세금은 없습니다.
만약 원천징수한 금액보다 종합소득세 금액이 더 크다면 나머지 차액을 종합소득세로 납부하면 됩니다. 그럼 원천징수한 금액과 종합소득세 금액이 같아져서 추가 세금이 없는 연간 배당 수령액은 얼마일까요? 미국 주식을 기준으로 세전 연 8400만원까지고, 월로 환산하면 월 700만원까지 추가적인 종합소득세 납부는 없습니다. 세후 금액으로 계산하면 연간 7140만원, 월로 계산하면 595만원입니다. 만약 배우자와 합산할 경우 세전 연 1억6800만원, 월로 하면 1400만원까지 추가 세금이 없습니다. 이 정도 금액이면 배당금 때문에 세금폭탄을 걱정하지 않으셔도 됩니다. 다만 여기서 배당소득 외에 다른 소득이 있는 경우에는 종합소득세 부담이 커질 수는 있습니다. 하지만 계산해보면 그렇게 세금폭탄으로 부담스러운 수준은 아닙니다. 종합소득세를 부담 없이 배당투자를 하기 위해서는 만약 원천징수한 금액보다 종합소득세 금액이 더 크다면 나머지 차액을 종합소득세로 납부하면 됩니다. 그럼 원천징수한 금액과 종합소득세 금액이 같아져서 추가 세금이 없는 연간 배당 수령액은 얼마일까요? 미국 주식을 기준으로 세전 연 8400만원까지고, 월로 환산하면 월 700만원까지 추가적인 종합소득세 납부는 없습니다. 세후 금액으로 계산하면 연간 7140만원, 월로 계산하면 595만원입니다. 만약 배우자와 합산할 경우 세전 연 1억6800만원, 월로 하면 1400만원까지 추가 세금이 없습니다. 이 정도 금액이면 배당금 때문에 세금폭탄을 걱정하지 않으셔도 됩니다. 다만 여기서 배당소득 외에 다른 소득이 있는 경우에는 종합소득세 부담이 커질 수는 있습니다. 하지만 계산해보면 그렇게 세금폭탄으로 부담스러운 수준은 아닙니다. 종합소득세를 부담 없이 배당투자를 하기 위해서는
다만 사실 종합소득세보다 더 무서운 세금이 있는데요. 여러분도 아시다시피 건강보험료입니다. 특히 은퇴한 뒤 추가 소득이 없는 상태라면 건보료 부담은 더 커집니다. 건강보험료가 과연 얼마나 나올지 궁금하시죠. 다행히 2024년부터 건강보험료 산정 요소에 자동차 부분이 폐지됐습니다. 이전에는 비싼 차를 운전하면 건강보험료 부담이 늘었는데, 자동차 부분은 없어졌습니다. 그리고 자산 기본 공제액이 기존 5000만원에서 1억원으로 인상되었습니다. 배당금과 건강 보험료 다만 사실 종합소득세보다 더 무서운 세금이 있는데요. 여러분도 아시다시피 건강보험료입니다. 특히 은퇴한 뒤 추가 소득이 없는 상태라면 건보료 부담은 더 커집니다. 건강보험료가 과연 얼마나 나올지 궁금하시죠. 다행히 2024년부터 건강보험료 산정 요소에 자동차 부분이 폐지됐습니다. 이전에는 비싼 차를 운전하면 건강보험료 부담이 늘었는데, 자동차 부분은 없어졌습니다. 그리고 자산 기본 공제액이 기존 5000만원에서 1억원으로 인상되었습니다. 배당금과 건강 보험료
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건강보험료는 국민건강보험공단 홈페이지에서 조회할 수 있습니다. 홈페이지에 접속하시면 보험료 계산기라는 항목이 있습니다만, 이것을 눌러 주시면 간단하게 계산할 수 있습니다. 건강보험료는 국민건강보험공단 홈페이지에서 조회할 수 있습니다. 홈페이지에 접속하시면 보험료 계산기라는 항목이 있습니다만, 이것을 눌러 주시면 간단하게 계산할 수 있습니다.
계산을 할 때 우리는 소득금액을 입력해야 하는데 이자나 배당소득, 기타 사업소득은 여기 보이는 사업소득에 넣으면 됩니다. 그 외에 다른 소득이 있으시면 각각의 칸에 넣어주시면 됩니다. 그리고 재산도 입력하셔야 하는데 재산금액은 시세과세표준금액으로 입력해주세요. 아파트 같은 주택의 경우 공시지가의 약 60%이기 때문에 이 점을 참고해서 한번 계산을 해보면 좋을 것 같습니다. 실제 사람마다 자산과 소득이 다르기 때문에 건보료는 직접 계산해보는 것이 가장 정확합니다. 그래도 대략 어느 정도 나오는지 알기 위해 임의로 계산해 보겠습니다. 주택 과세표준 금액이 3억월 200만원씩 연간 2400만원의 배당금을 받는다고 했을 때 나오는 건강보험료는 한 달에 약 30만원 정도입니다. 연간으로 따지면 360만원입니다. 과세표준금에 5.4억원, 월 배당금 300만원씩, 연간 3600만원씩 받는다고 했을 때 건강보험료는 월 42만원입니다. 재산가액이 소득이 많을 경우 건강보험료 부담은 확실히 올라가는 것을 알 수 있습니다. 그리고 또 한 가지 고려해야 할 사항이 있는데요 금융소득이 연간 2000만원을 넘을 경우 재산에 관계없이 무조건 피부양자에서 탈락하게 됩니다. 그래서 기존에는 피부양자로 등록돼 건보료를 내지 않았던 사람도 금융소득이 연간 2000만원을 넘을 경우 재산과 소득이 모두 반영돼 지역가입자의 건보료를 내야 합니다. 그래서 배당금을 좀 더 받으려고 건강보험료를 추가로 더 내야 할 수도 있기 때문에 잘 계산해서 투자하는 것이 필요합니다. 그럼 건강보험료를 피할 수 있는 금융상품에 대해 알아봐야 합니다. 현재 국세청에서 종합소득금액을 모아 건강보험공단으로 보내주기 때문에 종합과세되지 않은 소득을 건강보험료도 부과하지 않습니다. 우리가 흔히 알고 있는 ISE 계좌 같은 경우도 무조건 분리과세가 되기 때문에 종합과세에 포함되지 않습니다. 따라서 건강보험료를 청구하지 않습니다. 배당금과 종합소득세 신고에 관한 전문가의 직접 상담을 원하시면 문의해주세요 세무사를 통해 손쉽게 세무사를 찾을 수 있습니다. ‘찾아가는 세무사’에서는 국내 1위 세무사 찾기 서비스를 제공하고 있으며 계산을 할 때 우리는 소득금액을 입력해야 하는데 이자나 배당소득, 기타 사업소득은 여기 보이는 사업소득에 넣으면 됩니다. 그 외에 다른 소득이 있으시면 각각의 칸에 넣어주시면 됩니다. 그리고 재산도 입력하셔야 하는데 재산금액은 시세과세표준금액으로 입력해주세요. 아파트 같은 주택의 경우 공시지가의 약 60%이기 때문에 이 점을 참고해서 한번 계산을 해보면 좋을 것 같습니다. 실제 사람마다 자산과 소득이 다르기 때문에 건보료는 직접 계산해보는 것이 가장 정확합니다. 그래도 대략 어느 정도 나오는지 알기 위해 임의로 계산해 보겠습니다. 주택 과세표준 금액이 3억월 200만원씩 연간 2400만원의 배당금을 받는다고 했을 때 나오는 건강보험료는 한 달에 약 30만원 정도입니다. 연간으로 따지면 360만원입니다. 과세표준금에 5.4억원, 월 배당금 300만원씩, 연간 3600만원씩 받는다고 했을 때 건강보험료는 월 42만원입니다. 재산가액이 소득이 많을 경우 건강보험료 부담은 확실히 올라가는 것을 알 수 있습니다. 그리고 또 한 가지 고려해야 할 사항이 있는데요 금융소득이 연간 2000만원을 넘을 경우 재산에 관계없이 무조건 피부양자에서 탈락하게 됩니다. 그래서 기존에는 피부양자로 등록돼 건보료를 내지 않았던 사람도 금융소득이 연간 2000만원을 넘을 경우 재산과 소득이 모두 반영돼 지역가입자의 건보료를 내야 합니다. 그래서 배당금을 좀 더 받으려고 건강보험료를 추가로 더 내야 할 수도 있기 때문에 잘 계산해서 투자하는 것이 필요합니다. 그럼 건강보험료를 피할 수 있는 금융상품에 대해 알아봐야 합니다. 현재 국세청에서 종합소득금액을 모아 건강보험공단으로 보내주기 때문에 종합과세되지 않은 소득을 건강보험료도 부과하지 않습니다. 우리가 흔히 알고 있는 ISE 계좌 같은 경우도 무조건 분리과세가 되기 때문에 종합과세에 포함되지 않습니다. 따라서 건강보험료를 청구하지 않습니다. 배당금과 종합소득세 신고에 관한 전문가의 직접 상담을 원하시면 문의해주세요 세무사를 통해 손쉽게 세무사를 찾을 수 있습니다. ‘찾아가는 세무사’에서는 국내 1위 세무사 찾기 서비스를 제공하고 있으며